Cuadro de amortización
Tabla que desglosa, periodo a periodo, las cuotas previstas de un préstamo y su reparto entre intereses, amortización de capital y saldo pendiente.
QUÉ SIGNIFICA
Permite seguir cómo evoluciona la deuda. En un préstamo a tipo fijo puede proyectarse con bastante precisión si no hay pagos extraordinarios. En uno variable, las cuotas futuras dependen de valores que todavía no se conocen, por lo que las tablas posteriores a una revisión pueden ser ilustrativas o actualizarse cuando cambia el tipo.
QUÉ NO ES / NO CONFUNDIR
No es un extracto de cuenta ni garantiza que el préstamo vaya a evolucionar exactamente así si cambian tipos o se realizan amortizaciones extraordinarias.
CUÁNDO APARECE / CÓMO SE USA
Se emplea para proyectar el servicio de la deuda y comprobar cada liquidación.
REQUISITOS / REGLAS
Debe distinguir cuotas conocidas de hipótesis. La FEIN prevé una tabla ilustrativa en determinados supuestos.
CÁLCULO / INTERPRETACIÓN
Cada fila parte del saldo anterior, calcula intereses del periodo, resta del pago la parte de intereses y obtiene la amortización de principal y el nuevo saldo.
DOCUMENTACIÓN / CÓMO SE ACREDITA
FEIN, cuadro emitido por la entidad, recibos y extractos.
EFECTOS / CONSECUENCIAS
Permite estimar capital vivo, intereses futuros y efecto de amortizaciones.
DIFERENCIAS CON CONCEPTOS PRÓXIMOS
Saldo pendiente es una cifra en una fecha; cuadro de amortización es la secuencia completa proyectada.
POR QUÉ TE IMPORTA
Hace visible algo que una cuota aislada oculta: cuánto capital queda realmente por devolver después de cada pago.
EJEMPLO PRÁCTICO
Una cuota de 843,21 € puede dividirse inicialmente en 500 € de interés y 343,21 € de capital. Tras pagarla, el saldo baja de 200.000 € a 199.656,79 €.
DEPENDE DE
Del sistema de amortización, calendario, tipo, revisiones y pagos anticipados.
ERRORES FRECUENTES
Sumar todas las cuotas de una hipoteca variable como coste seguro futuro; o confundir amortización de capital con intereses.
OJO CON ESTO
En una hipoteca variable no trates todas las cuotas futuras del cuadro inicial como importes garantizados.