TAE
Tasa Anual Equivalente: medida porcentual anual destinada a expresar de forma comparable el coste total del crédito para el prestatario conforme a las reglas y supuestos legales de cálculo.
QUÉ SIGNIFICA
La TAE incorpora el tipo de interés y los costes que la normativa obliga a integrar cuando sean conocidos o entren en la definición de coste total del crédito. También refleja el efecto temporal de los pagos.
No significa que el prestatario vaya a pagar exactamente ese porcentaje de su capital cada año. En préstamos variables, la TAE puede apoyarse en hipótesis y la FEIN debe advertir que la TAE efectiva puede cambiar.
QUÉ NO ES / NO CONFUNDIR
No es TIN, no es rentabilidad y no equivale al porcentaje de gastos de compraventa.
CUÁNDO APARECE / CÓMO SE USA
Se muestra en publicidad cuando procede, FEIN y documentación contractual para facilitar comparaciones.
REQUISITOS / REGLAS
Su cálculo debe seguir las reglas normativas y los supuestos previstos. Si existen costes desconocidos para el prestamista, la FEIN debe advertir que no están incluidos.
CÁLCULO / INTERPRETACIÓN
Conceptualmente iguala el valor actual de disposiciones y pagos del crédito y expresa el resultado en tasa anual. No debe reconstruirse sumando TIN + comisiones como porcentajes simples.
DOCUMENTACIÓN / CÓMO SE ACREDITA
FEIN y contrato deben permitir identificar la TAE y los componentes conocidos relevantes.
EFECTOS / CONSECUENCIAS
Facilita comparar el coste económico global de ofertas, pero su utilidad cae si se comparan productos con horizontes o estructuras radicalmente distintos.
DIFERENCIAS CON CONCEPTOS PRÓXIMOS
TIN = interés nominal; TAE = medida anual equivalente del coste total conforme a reglas; importe total adeudado = euros que resultan de capital más coste total bajo los supuestos aplicables.
POR QUÉ TE IMPORTA
Es mejor herramienta de comparación que el TIN cuando las ofertas tienen comisiones o servicios accesorios diferentes, siempre que se comparen préstamos de estructura semejante.
EJEMPLO PRÁCTICO
Dos hipotecas pueden anunciar 2,8 % TIN. Si una tiene una comisión inicial y servicios necesarios para obtener esas condiciones, su TAE puede ser superior.
DEPENDE DE
De los flujos, costes incluidos, periodicidad y supuestos normativos de cálculo; en préstamos variables depende también de hipótesis sobre tipos futuros.
ERRORES FRECUENTES
Sumar costes porcentuales al TIN para “calcular” TAE; usar la TAE de una variable como predicción; o creer que incluye impuestos de compraventa no relacionados con el crédito.
OJO CON ESTO
La TAE no incluye todos los gastos de comprar una vivienda ni predice los tipos futuros.